TEKNOSA İÇ VE DIŞ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 – 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 – 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.959.277 2.855.468
Dönem Karı (Zararı)
747.502 522.865
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
3.338.836 2.143.013
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 796.507 673.001
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
26.416 -2.392
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 216 126
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 26.046 106
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 154 -2.624
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
66.995 147.608
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.049 127.158
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
62.946 20.450
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.341.369 764.053
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -294.168 -100.226
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
24 1.635.537 864.279
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 305.472 136.084
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
802.080 423.788
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
23 -3 871
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-850.691 352.593
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-204.972 -469.931
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 27.790 -13.048
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-232.762 -456.883
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-592.633 -265.169
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -2.729.607 -2.562.864
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.398.784 3.513.717
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4,7 22.355 13.226
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 2.376.429 3.500.491
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
277.737 136.840
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
3.235.647 3.018.471
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -43.845 -20.658
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
16 -109 -4.879
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26 -232.416 -137.466
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-283.913 -235.478
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.722 8.453
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-581.803 -344.157
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -464.227 -318.663
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -117.576 -25.494
Alınan Faiz
25 294.168 100.226
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.716.771 -804.900
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
628.056 363.930
Kredilerden Nakit Girişleri
6 628.056 363.930
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-351.397 -138.819
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -351.397 -138.819
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -455.672 -234.462
Ödenen Faiz
-1.537.758 -795.549
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
958.593 1.815.090
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
24 -863.002 -1.092.005
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
95.591 723.085
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 2.643.253 1.920.168
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 2.738.844 2.643.253
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 – 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
201.000 1.843.704 639.705 1.437 23.559 10 -1.705.728 355.835 1.359.522 1.359.522
Transferler
355.835 -355.835
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-65.049 28.648 -4.156 522.865 482.308 482.308
Dönem Karı (Zararı)
522.865 522.865
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-65.049 28.648 -4.156 -40.557 -40.557
Dönem Sonu Bakiyeler
201.000 1.843.704 639.705 -65.049 28.648 -2.719 23.559 10 -1.349.813 522.865 1.841.830 1.841.830
Cari Dönem 01.01.2023 – 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
201.000 1.843.704 639.705 -65.049 28.648 -2.719 23.559 10 -1.349.813 522.865 1.841.830 1.841.830
Transferler
15.797 507.068 -522.865
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-22.601 -1.652 2.195 747.502 725.444 725.444
Dönem Karı (Zararı)
747.502 747.502
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-22.058 -22.058
Dönem Sonu Bakiyeler
201.000 1.843.704 639.705 -87.650 26.996 -524 39.356 10 -842.825 747.502 2.567.274 2.567.274
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 2.738.844 2.643.253
Ticari Alacaklar
7 931.474 726.718
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,7 15.921 43.711
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 915.553 683.007
Stoklar
9 8.362.702 5.659.141
Peşin Ödenmiş Giderler
10 47.263 133.129
Diğer Dönen Varlıklar
18 346.507 77.520
ARA TOPLAM
12.426.790 9.239.761
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
12.426.790 9.239.761
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
8 1.218 1.342
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 183.845 150.784
Maddi Duran Varlıklar
13 752.150 447.278
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 1.046.601 899.410
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 246.004 213.550
Peşin Ödenmiş Giderler
10 33.620 28.745
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.263.438 1.741.109
TOPLAM VARLIKLAR
14.690.228 10.980.870
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 542.369 333.268
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
51.882 178.490
Banka Kredileri
4 51.882 178.490
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
490.487 154.778
Banka Kredileri
490.487 154.778
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 292.013 253.976
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
2.248 1.772
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 2.248 1.772
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
289.765 252.204
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
289.765 252.204
Ticari Borçlar
7 9.913.644 7.514.860
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 56.746 34.392
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 9.856.898 7.480.468
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 157.034 103.068
Diğer Borçlar
12.440 12.375
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
8 12.440 12.375
Türev Araçlar
444 4.302
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
25 444 4.302
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 339.375 128.527
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26 31.077 54.156
Kısa Vadeli Karşılıklar
236.243 163.340
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 134.370 124.304
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 101.873 39.036
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
18 19.872 7.014
ARA TOPLAM
11.544.511 8.574.886
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
11.544.511 8.574.886
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 435.744 434.287
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.850 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 3.850 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
431.894 434.287
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
431.894 434.287
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 93.476 113.203
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 49.223 16.664
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
578.443 564.154
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
12.122.954 9.139.040
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.567.274 1.841.830
Ödenmiş Sermaye
19 201.000 201.000
Sermaye Düzeltme Farkları
19 1.843.704 1.843.704
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
19 639.705 639.705
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-60.654 -36.401
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-60.654 -36.401
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
26.996 28.648
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-87.650 -65.049
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-524 -2.719
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-524 -2.719
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 39.356 23.559
Diğer Yedekler
10 10
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-842.825 -1.349.893
Net Dönem Karı veya Zararı
747.502 522.865
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.567.274 1.841.830
TOPLAM KAYNAKLAR
14.690.228 10.980.870
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 – 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 – 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 47.321.591 32.712.046
Satışların Maliyeti
20 -42.277.073 -29.863.787
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
5.044.518 2.848.259
BRÜT KAR (ZARAR)
5.044.518 2.848.259
Genel Yönetim Giderleri
21 -546.981 -415.239
Pazarlama Giderleri
21 -4.257.630 -3.044.728
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 882.027 302.465
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -2.148.273 -822.369
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.026.339 -1.131.612
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 327.232 157.268
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 0 -2.296
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
-216 -126
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-699.323 -976.766
Finansman Gelirleri
24 184.456 133.307
Finansman Giderleri
24 -1.819.993 -997.586
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
3.387.834 2.499.994
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.052.974 658.949
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-305.472 -136.084
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -263.493 -191.622
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 -41.979 55.538
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
747.502 522.865
DÖNEM KARI (ZARARI)
747.502 522.865
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
747.502 522.865
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına kazanç (1 lot hisse için) 0,03720000 0,02600000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış pay başına kazanç [(1 lot hisse için)] 0,03720000 0,02600000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-24.253 -36.401
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
13 -4.270 24.873
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
15 -30.135 -81.312
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
10.152 20.038
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
10.152 20.038
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
2.195 -4.156
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.927 -5.207
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
2.927 -5.207
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-732 1.051
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-22.058 -40.557
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
725.444 482.308
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
725.444 482.308
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1260823
BIST